A conta não pode ser alterada ou apagada porque já tem movimentos
Sintoma
Abre a ficha de uma conta em Contabilidade › Configurar › Plano de contas e:
- o Código e o Tipo não se conseguem escrever;
- Eliminar (no menu de ações da ficha) é recusado;
- Recodificar conta (no separador Portugal) é recusado.
Mensagem
Ao eliminar, depois de confirmar Eliminar na janela Adeus, registo!:
«A conta 278900 Devedores e credores diversos (teste) tem 1 linha(s) de lançamento e não pode ser eliminada. Arquive-a (a conta fica no histórico e no SAF-T e deixa de poder ser usada).»
Ao recodificar uma conta com lançamentos num período já exportado:
«A conta 278900 Devedores e credores diversos (teste) não pode ser recodificada: tem lançamentos em 01/01/2026 – 31/12/2026, um período já exportado para SAF-T (Exportação SAF-T (PT) — Empresa Demonstração, Lda — 03/11/2026 21:39:46). Arquive-a e crie uma conta nova.»
Em Alterar tipo de conta, sem escolher um tipo diferente:
«Escolha um tipo novo, diferente do atual.»
Em Recodificar conta, depois de preencher Código novo e Motivo, ao carregar em Recodificar, numa conta com lançamentos só num exercício fechado, sem SAF-T gerado para esse exercício:
«A conta 432 Edifícios e outras construções não pode ser recodificada: tem lançamentos até 31/12/2025, um período já fechado (empresa Empresa Demonstração, Lda). Arquive-a e crie uma conta nova. Se a conta tem saldo, passe-o primeiro para a conta certa (lance um movimento que o regularize): uma conta arquivada já não se escolhe nos lançamentos.»
Causas verificadas
- A conta tem lançamentos. O SAF-T e o histórico apontam para ela, por isso não se elimina e o código e o tipo só mudam pelos botões próprios, que deixam registo.
- Os lançamentos estão num exercício já fechado. Mesmo sem SAF-T gerado, o código fica fixo: arquive a conta e crie uma nova, como a mensagem indica.
- O período dos lançamentos já foi exportado para SAF-T. O código fica fixo, mesmo que a conta tenha só um lançamento nesse período. A janela Recodificar conta avisa também que a alteração só é permitida enquanto os lançamentos estão num exercício aberto.
- O seu perfil não chega a estes botões. Com o Contabilista, o Plano de contas não aparece no menu e a ficha, aberta por ligação, fica só de leitura e sem Recodificar conta nem Alterar tipo de conta.
O que confirmar
Veja o que quer mudar. Testado numa conta com lançamentos, com o perfil Contabilista Certificado / Gestor fiscal:
| O que quer mudar | Numa conta com lançamentos |
|---|---|
| Nome da Conta | Muda-se na ficha. |
| Taxonomia | Muda-se no separador Portugal (taxonomias). |
| Tipo | Muda-se com Alterar tipo de conta, com Motivo. A janela avisa que isso altera o balanço e a demonstração de resultados retroativamente. |
| Código | Muda-se com Recodificar conta, com Motivo, se o período não estiver exportado para SAF-T nem fechado. |
| Eliminar | Não é possível. |
| Arquivar | Só com o Saldo da ficha a 0,00 €. Hoje, o programa também aceita uma conta com saldo, sem avisar, mas o saldo deixa de se poder passar enquanto ela estiver arquivada. |
Como resolver
Quem faz: Contabilista Certificado / Gestor fiscal.
O código está errado e o período ainda não foi exportado
Use Recodificar conta. Os passos estão em criar e alterar contas. Os lançamentos mantêm-se e passam a mostrar o código novo.
O tipo está errado
No separador Portugal, carregue em Alterar tipo de conta, escolha o Tipo novo, escreva o Motivo e carregue em Alterar tipo. A ficha regista a mudança (por exemplo, «Passivos Correntes → Ativos Correntes (Tipo)»). Pendente de validação por contabilista certificado: o efeito de mudar o tipo de uma conta em exercícios já declarados.
A conta deixa de ser usada ou o código não se pode mudar
A ordem conta: depois de arquivada, a conta deixa de aparecer nas linhas de um lançamento, e o saldo não se pode passar enquanto ela estiver arquivada. O programa não o avisa disto ao arquivar: confirme o Saldo na ficha.
- Crie a conta certa, com a taxonomia (criar e alterar contas). No exemplo,
278910, com S138. - Se a conta antiga tiver saldo, passe-o com um lançamento contabilístico. Pendente de validação por contabilista certificado: a data e a forma de transferir o saldo entre contas, sobretudo num exercício já declarado.
- Abra a conta antiga e, no menu de ações da ficha, carregue em Arquivar e confirme na janela Confirmação.
No exemplo, com 100,00 € a débito na 278900, o lançamento OD/2026/00106 deixou o Saldo da conta em 0,00 € antes do arquivo:
| Conta | Débito | Crédito |
|---|---|---|
| 278910 Devedores e credores diversos (certa) | 100,00 € | — |
| 278900 Devedores e credores diversos (teste) | — | 100,00 € |
Arquivou por engano ou com saldo
Em Plano de contas, escolha o filtro Conta inativas e abra a conta. No menu de ações da ficha, carregue em Desarquivar. A conta volta a aparecer nas linhas dos lançamentos. Se tinha saldo, passe-o agora e só depois arquive de novo.
Resultado esperado
- A conta arquivada deixa de ser oferecida nas linhas: ao escrever
278900, a lista só mostra as opções de criar. Os lançamentos antigos mantêm-se nela. - A conta nova recebe os lançamentos seguintes.
- Depois de uma recodificação ou mudança de tipo, a ficha da conta guarda quem, quando, o valor anterior e o novo.
Quando contactar o suporte
- A mensagem de eliminar aparece com 0 linhas de lançamento.
- A recodificação é recusada e a exportação de SAF-T que a mensagem indica não existe.
- Precisa de juntar duas contas com lançamentos: não o faça com lançamentos em massa sem falar com o suporte.
Informação a enviar
- A empresa, o código e o nome da conta.
- O texto completo da mensagem, copiado do ecrã.
- O que queria mudar, e porquê.
- O perfil com que entrou.