Como consultar o razão e o balancete analíticos
Para que serve?
Mostra os gastos e os rendimentos por centro de custo (por exemplo, por departamento ou por projeto). O Balancete analítico dá os totais, o Razão analítico dá os movimentos de cada centro, e Contabilidade geral contra analítica mostra o que ficou por distribuir. Estes mapas só consultam: não criam lançamentos e não têm efeito no IVA.
Quando utilizar?
- Quando quer saber quanto custou cada departamento ou projeto.
- Quando precisa de justificar um total, movimento a movimento.
- Antes de fechar um período, para confirmar que os lançamentos têm centro de custo.
- Não use para as contas oficiais da empresa: essas são o balancete e o razão.
Onde encontrar?
- Contabilidade › Consultar › Livros e balancetes › Balancete analítico.
- Contabilidade › Consultar › Livros e balancetes › Razão analítico.
- Contabilidade › Lançar › Início › O que há para fazer? › Análises e relatórios › Contabilidade geral contra analítica.
Antes de começar
- O seu perfil é Contabilista, Contabilista certificado, Gerência ou Auditor. O perfil Faturação não tem estas entradas.
- Os centros de custo estão criados e os lançamentos têm-nos preenchidos. Veja como usar os centros de custo.
Como utilizar
- Abra Balancete analítico. Abre no ano atual ou, se já o usou nesta sessão, no último período escolhido, com um total por centro de custo.
- No topo, escolha Mês, Trimestre ou Ano e, ao lado, qual deles. Se tiver vários planos, escolha um em Mais filtros › Plano analítico.
- Carregue na seta de um centro para ver as contas que o compõem.
- Abra Razão analítico e carregue na seta do mesmo centro para ver os movimentos.
- Na linha de um movimento, carregue em Documento para abrir a fatura ou o lançamento de origem.
As opções de exportar e de guardar são as de todos os relatórios: veja como usar os relatórios.
Resultado esperado
O balancete mostra Débito, Crédito e Saldo por centro de custo, com o Total geral no fim.
O razão mostra os mesmos totais, com cada movimento por baixo e o saldo a acumular. No exemplo, o centro Comercial soma 855,00 €: são as 9 faturas de comunicações de 95,00 € cada, conta 6262.
Os dois mapas têm de dar o mesmo Total geral. No exemplo, 24.495,00 €.
Encontrar o que ficou sem centro de custo
O Total geral só soma o que tem centro de custo. Para ver o resto, abra Contabilidade geral contra analítica:
- Escolha o período no topo. O mapa mostra um mês em cada linha, com o número de Linhas de lançamento a rever.
- Carregue na seta de um mês. A coluna Problema diz o que há em cada linha: Sem distribuição analítica, ou uma distribuição cuja soma não dá 100 %.
- Carregue em Documento para abrir o lançamento e ver de onde veio.
O mapa olha só para os gastos e os rendimentos (classes 6 e 7) e deixa de fora os apuramentos de resultados. Uma linha repartida por dois centros, com a soma de 100 %, não aparece.
No exemplo, são 111 linhas em 2026, incluindo faturas de clientes. Nem todas as linhas precisam de centro de custo: quais precisam é uma decisão da empresa. Por isso, uma lista com linhas não é um erro por si só.
Notas importantes
- Não confunda com a separação por centro de custo do balanço e da demonstração de resultados: em Mais filtros › Ver por centro de custo, essas demonstrações ganham uma coluna por centro.
- Cada empresa tem os seus valores. Confirme a empresa escolhida no canto superior direito.
Problemas frequentes
«A data de início do período não pode ser posterior à data de fim.» Em Mais filtros, a data em De é posterior à data em até. Corrija uma delas: o mapa volta a aparecer.
Um gasto não aparece no centro de custo. A linha do lançamento não tem distribuição. Procure-a em Contabilidade geral contra analítica.
O balancete analítico não bate com o balancete da empresa. É normal: só conta o que tem centro de custo. A diferença está em Contabilidade geral contra analítica.