Como obter o balanço

Para que serve?

O balanço mostra, numa data, o que a empresa tem (ativo), o que deve (passivo) e o que pertence aos sócios (capital próprio), com as rubricas do modelo do SNC. É o documento que o banco, os sócios e a IES pedem, e que a gerência e o contabilista certificado assinam no fecho de contas.

Obter o balanço não cria nem altera lançamentos: o Odoo junta os saldos das contas nas rubricas do modelo.

Quando utilizar?

• No fecho do exercício, para as contas que a gerência aprova e assina.
• A meio do ano, quando o banco ou um fornecedor pede um balanço provisório (por exemplo a 30/09).
• Para conferir, depois do balancete, que cada conta caiu na rubrica certa.

Onde encontrar?

Contabilidade › Consultar › Balanço (no grupo Demonstrações financeiras). O título do ecrã é Balanço (SNC).

Antes de começar

• O seu perfil é Contabilista. Com ele faz todos os passos deste artigo, incluindo o PDF para assinar (testado com o perfil Contabilista). A Gerência e o Auditor também têm o menu.
• A empresa tem o Referencial contabilístico escolhido (SNC, SNC-PE ou SNC-ME). Sem ele, o balanço não abre (ver «Problemas frequentes»).
• Os movimentos bancários do período estão reconciliados (Como reconciliar os movimentos bancários). Os pagamentos registados e ainda não reconciliados aparecem no passivo (ver «Notas importantes»).
• No exemplo, a Empresa Demonstração, Lda, a 29/10/2026, com o exercício de 2026 comparado com o de 2025.

Como utilizar

1. Abra Contabilidade › Consultar › Balanço. O balanço abre no exercício corrente (Ano, 01/01/2026 – 31/12/2026) e já comparado com o exercício anterior (Comparar com período anterior marcado, Períodos 1, Períodos anteriores).
2. Escolha a data. Mês, Trimestre e Ano e as setas ‹ e › funcionam como no balancete; o balanço sai na data do fim do período. Com Mês, o exemplo fica em 01/10/2026 – 31/10/2026, comparado com setembro. Para uma data à sua escolha, abra Mais filtros e mude até.
3. Deixe em Variante a do referencial da empresa: Balanço (SNC) no exemplo. As outras opções são Balanço (SNC-PE, modelo reduzido), Balanço (NC-ME) e Balanço (NCRF-ESNL) (ver «Notas importantes»). O referencial da empresa vê-se na ficha da empresa (Definições › Utilizadores e empresas › Empresas, separador Localização PT, campo Referencial contabilístico), que só o administrador abre; no exemplo é SNC (regime geral). Os nomes das duas listas não são iguais: ao referencial SNC-ME (microentidades) corresponde a variante Balanço (NC-ME) e ao SNC-ESNL (entidades sem fins lucrativos) a Balanço (NCRF-ESNL).
4. Confira o quadro por cima da tabela: Total do ativo e Total do capital próprio e do passivo iguais (no exemplo, 248.243,39 €) e o selo Equilibrado.
5. Para ver de que contas vem uma rubrica, carregue no triângulo à esquerda dela, ou em Mais filtros marque Desdobrar tudo. Debaixo da rubrica aparecem as contas, com a taxonomia do SNC de cada uma.
6. As rubricas sem valor estão escondidas (o ecrã diz quantas, por exemplo «33 linha(s) sem valores estão escondidas.»). Para as ver, em Mais filtros marque Mostrar linhas a zero. As outras opções do painel são De e até, Incluir rascunhos, Período predefinido, Desdobrar tudo, Empresas, Plano analítico, Agrupar contas por hierarquia, Mostrar valores em e Contas analíticas.
7. Carregue em Exportar PDF para o balanço no modelo oficial, ou em Exportar › Exportar PDF para assinar para o mesmo balanço com uma segunda página de assinaturas. Em Exportar estão também Exportar com opções…, Exportar XLSX, Exportar CSV (formato PT), Exportar CSV (técnico) e Imprimir.

Resultado esperado

• O selo diz Equilibrado e os dois totais são iguais. No exemplo, a 31/12/2026: ativo não corrente 207.737,49 €, ativo corrente 40.505,90 €, capital próprio 66.192,65 € (com o Resultado líquido do período de -64.911,51 €, o mesmo da demonstração de resultados), passivo 182.050,74 €.
• O PDF tem o título «BALANÇO INDIVIDUAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2026», as colunas «31/12/2026 (N)» e «31/12/2025 (N-1)» e todas as rubricas do modelo, também as que estão a zero. No exemplo, os totais do PDF são iguais aos do ecrã.
• O PDF para assinar tem mais uma página, Assinaturas, com dois espaços «Gestor (nome e assinatura)» e um «Contabilista certificado (n.º OCC) (nome e assinatura)», e no rodapé de cada página o «SHA-256 do conteúdo», que identifica a versão assinada.
• Nenhum lançamento é criado.

Pendente de validação por contabilista certificado: quem assina o balanço (gerência e contabilista certificado) e a data de referência das contas a aprovar.

Notas importantes

• A variante tem de ser a do referencial da empresa. Na demonstração, com Balanço (NC-ME) ou Balanço (SNC-PE, modelo reduzido) numa empresa no SNC, o ecrã mostra Total do ativo 0,00 €, o selo «Desequilibrado: diferença de 64.911,51», duas faixas de aviso e só o resultado líquido no capital próprio; o PDF para assinar sai com as rubricas trocadas e o nome do ficheiro diz «SNC». Não use outra variante para dar a terceiros.
• Pagamentos por reconciliar aparecem como financiamentos. O saldo credor das contas de passagem do banco (120003 Pagamentos Pendentes, 120001 Conta Transitória) entra em Financiamentos obtidos do passivo corrente. No exemplo são 37.339,56 €, dos quais 36.972,06 € são pagamentos registados no Odoo e ainda não reconciliados com o extrato. Reconcilie-os antes de tirar o balanço para fora. Pendente de validação por contabilista certificado: rubrica destes saldos de passagem no balanço.
• Um banco a crédito vai para o passivo. No exercício de 2025 do exemplo, a conta 121 Depósitos à ordem tinha 78.700,00 € a crédito e aparece em Financiamentos obtidos, não no ativo.
• O PDF diz «EM 31 DE DEZEMBRO» mesmo antes do fim do ano quando o período é o exercício inteiro. Para um balanço provisório, escolha o mês ou mude até para a data certa antes de exportar.

Problemas frequentes

«O referencial contabilístico de … não está definido, por isso esta demonstração não pode ser mostrada»

• Sintoma: ao abrir o balanço, em vez da tabela: «O referencial contabilístico de "Empresa Teste Filial (COMMUNITY)" não está definido, por isso esta demonstração não pode ser mostrada: sem ele o Balanço e a Demonstração de resultados sairiam vazios ou desequilibrados. Nada foi calculado nem exportado.» (visto numa empresa sem referencial da demonstração).
• O que fazer: peça ao Responsável fiscal ou ao administrador que escolha o referencial na configuração da empresa, como a mensagem indica, e abra de novo o balanço.

O selo diz «Desequilibrado: diferença de …»

• Mensagem: por cima dos totais, duas faixas amarelas: «Controlo do Balanço em 31/12/2026: o Ativo (0,00) não é igual ao Capital próprio mais o Passivo (-64.911,51); a diferença é 64.911,51. Nada foi ajustado. Não use este Balanço como está: …» e «Controlo do resultado líquido em 31/12/2026: o Balanço mostra -64.911,51 como resultado líquido do período, mas a Demonstração de Resultados mostra 0,00 …». O PDF leva o mesmo aviso, a começar por «ATENÇÃO - esta demonstração não fecha».
• Causa verificada: uma variante diferente do referencial da empresa (ver «Notas importantes»). O título do ecrã continua Balanço (SNC); confira a Variante.
• O que fazer: volte a Balanço (SNC) (ou à variante do referencial da empresa). Se o selo continuar desequilibrado com a variante certa, não use o balanço e fale com o contabilista certificado: há contas com saldo que não têm rubrica no modelo.