Como consultar as listagens e o histórico dos ativos

Para que serve?

Responde a três perguntas sobre os ativos da empresa: que ativos tenho, quanto valem numa data e o que aconteceu a cada um. Só consulta: nada do que aqui se descreve cria lançamentos.

Quando utilizar?

• Quando quer ver os ativos por categoria, por localização ou por estado.
• Quando o contabilista pede a lista dos ativos com o valor numa data.
• Quando precisa de saber quem alterou um ativo, e quando.
• Para contar os ativos no local, use o inventário físico.

Onde encontrar?

• Contabilidade › Lançar › Terceiros e ativos › Ativos fixos: a lista dos ativos e a ficha de cada um.
• Contabilidade › Lançar › Terceiros e ativos › O que há para fazer com os ativos? › Listas de apoio: Balancete dos ativos e Mapa de abates.

Antes de começar

• O seu perfil é Contabilista, Contabilista certificado, Gerência ou Auditor. O perfil Faturação não tem estas entradas.
• Os ativos estão registados. Se ainda não estão, veja como registar um ativo.

Como utilizar

Listar os ativos

1. Abra Ativos fixos. A lista abre com o filtro Em uso: os ativos abatidos não aparecem.
2. Para ver outros estados, carregue em × no filtro Em uso, ou abra as opções de Procurar e escolha, por exemplo, Em preparação, Parado, Fechado ou Com diferença fiscal.
3. Em Agrupar por, nas mesmas opções, escolha Categoria, Estado, Localização, Ano de aquisição, Fornecedor ou Centro de custo.

No exemplo, com o filtro Em uso há 6 ativos em 4 categorias. Sem o filtro há 8: aparecem também um abatido e um em preparação. Ao agrupar, cada grupo mostra o total do Custo e do Valor líquido.

Tirar o balancete dos ativos

1. Abra O que há para fazer com os ativos?. Em Listas de apoio, carregue em Balancete dos ativos.
2. Em Até, confirme a data. Abre com a data de hoje.
3. Se quiser, escolha uma Categoria ou uma Localização.
4. Carregue em PDF ou XLSX para descarregar o mapa, ou em Detalhe para ver os ativos no ecrã.

No topo, o mapa diz o período («Período Até 05/11/2026», no exemplo), e o PDF chama-se «Balancete de ativos fixos - Empresa Demonstração, Lda - 2026-11-05». O PDF mostra, por categoria e com totais: o valor de aquisição, as depreciações acumuladas e o valor líquido, nas colunas contabilísticas e fiscais. No exemplo, o valor líquido contabilístico dos 6 ativos em uso soma 214.384,16 €, igual à soma da coluna Valor líquido da lista. Os ativos abatidos não entram no balancete: estão no Mapa de abates, que funciona da mesma forma, com as datas De e Até.

Ver o que aconteceu a um ativo

1. Em Ativos fixos, abra o ativo.
2. Carregue no separador O que aconteceu. Mostra as Imparidades, as Revalorizações e os Eventos.

Cada evento tem a data, o tipo, o valor antes e depois, o montante, o período, o lançamento contabilístico e o utilizador. Em Ações › Histórico dos ativos, vê os mesmos eventos em lista. Esta lista é só de leitura: o histórico não se altera nem se cria à mão.

Para ver as depreciações previstas e processadas ano a ano, abra o separador Plano de depreciação da mesma ficha.

Resultado esperado

Sabe que ativos tem, quanto valem na data escolhida e o que aconteceu a cada um, sem ter alterado nada.

Notas importantes

• O balancete lista o que está registado. Para saber se bate com a contabilidade, use Ativos reconciliados com a contabilidade, nas mesmas Listas de apoio; para o fecho, veja como preparar os ativos para o fecho.
• Colunas fiscais. Só somam os períodos fiscais confirmados. Quando um ativo não tem taxa fiscal ou tem períodos por confirmar, o mapa avisa, no fim do PDF e do XLSX. Sem taxa, o aviso diz: «Sem plano de depreciação fiscal (falta a taxa do DR 25/2009 no separador Fiscal), por isso as colunas fiscais estão a 0,00: nome do ativo.» No exemplo, as depreciações fiscais somam 10.279,12 €, contra 10.515,84 € nas contabilísticas, e o aviso diz: «Períodos fiscais já terminados e ainda por confirmar, por isso não entram nas colunas fiscais (confirme-os no processamento mensal das depreciações): Telemóveis da equipa comercial, Impressora multifunções.»

Problemas frequentes

Falta um ativo na lista. Está noutro estado: o filtro Em uso esconde os ativos em preparação, parados, fechados e abatidos. Tire o filtro.

Não consigo acrescentar uma linha ao histórico. É normal: o produto escreve o histórico sozinho sempre que o ativo muda.