Como registar, apresentar de novo ou sustar um cheque

Para que serve?

O registo de cheques acompanha cada cheque desde que chega à empresa até ao banco: Em carteira, No banco, Cobrado ou Devolvido. Num cheque recebido, cada ida ao banco cria o lançamento contabilístico correspondente e, se o banco o devolver, a fatura do cliente volta a ficar em aberto. Serve também para sustar um cheque que a empresa emitiu.

Quando utilizar?

• Quando um cliente paga com um cheque que ainda não foi ao banco.
• Quando o banco devolve um cheque (por exemplo, por falta de provisão) e quer voltar a apresentá-lo.
• Quando um cheque emitido pela empresa se perdeu ou foi roubado e é preciso sustar o pagamento.
• Não o use para pagamentos por transferência ou por Multibanco: esses não precisam de cheque.

Onde encontrar?

Contabilidade › Reconciliar › Bancos e caixa › O que há para fazer com os bancos?, no grupo Listas de apoio, ligação Cheques.

Antes de começar

• O seu perfil é Contabilista (também têm acesso os perfis de Tesouraria). O perfil Faturação não tem acesso: não vê o painel e, se abrir uma ligação para a lista, recebe «Não tem acesso a «Cheque».».
• O Administrador definiu as contas e o diário dos cheques em Definições, separador Faturação, grupo Cheques, secção Contabilidade dos cheques: Conta de cheques em carteira, Conta de cheques no banco e Diário de cheques. Sem isto, Depositar recusa (ver «Problemas frequentes»).
• O Administrador preencheu a conta de recebimentos pendentes do banco onde deposita: Contabilidade › Configurar › Geral › Diários, diário Banco, separador Pagamentos recebidos, coluna Contas de Recebimentos Pendentes, linha Pagamento manual. Sem ela, Cobrado recusa (ver «Problemas frequentes»).
• Para que o cheque baixe a dívida do cliente, tem de emitir o recibo da fatura primeiro e ligá-lo ao cheque (passo 2). Pendente de validação por contabilista certificado: que contas usar para a carteira e para o banco. A demonstração usou 120002 Recebimentos Pendentes para a carteira, a mesma conta a que o recibo vai debitar, e 120001 Conta Transitória para o banco.

Como utilizar

O exemplo é um cheque de 147,60 € da Clínica Dentária Sorriso, SA, que paga a fatura FT D26/33. O recibo RG D26/16 já foi emitido nessa fatura, que está paga.

1. Abra Cheques. Numa empresa sem cheques, a lista diz «Registe o seu primeiro cheque. Cheques recebidos e emitidos com o seu estado: em carteira, no banco, cobrados ou devolvidos.» Carregue em Novo.
2. Em Tipo, deixe Recebido. Escreva o Número do cheque (0001234) e o Banco (Banco Exemplo). Escolha o cliente em Sacador / beneficiário, o recibo em Pagamento (RG D26/16) e o Diário bancário (Banco), e escreva o Montante (147,60). A Data de emissão vem com a data de hoje. Pré-datado para só se preenche num cheque com data futura (ver «Notas importantes»).
3. Carregue em Guardar. O cheque recebe a referência CHQ/… (aqui CHQ/00001), fica Em carteira e a Linha do tempo regista «Ciclo 1: registado em carteira». Não há lançamento contabilístico: o cheque ainda está na empresa.
4. Quando o cheque for ao banco, carregue em Depositar. O cheque passa a No banco e a ficha mostra o Lançamento do depósito.
5. Quando o banco o pagar, carregue em Cobrado. O cheque passa a Cobrado, com Cobrado em e o Lançamento da cobrança.

Lançamentos de cada passo

Lançamentos gerados na demonstração, conferidos nas linhas de cada um (os do cheque ficam no diário Operações Diversas).

Passo	Débito	Crédito
Recibo (RG D26/16)	120002 Recebimentos Pendentes, 147,60 €	2111 Clientes gerais, 147,60 €
Depositar (OD/2026/00104)	120001 Conta Transitória, 147,60 €	120002 Recebimentos Pendentes, 147,60 €
Cobrado (OD/2026/00105)	120002 Recebimentos Pendentes, 147,60 €	120001 Conta Transitória, 147,60 €

No fim, a dívida do cliente está paga, a 120001 fica a zero e a 120002 fica com 147,60 € a débito, à espera da linha do extrato: esse saldo sai na reconciliação bancária. Pendente de validação por contabilista certificado: tratamento contabilístico do cheque em carteira.

Um cheque sem recibo ligado não mexe na dívida do cliente: o depósito e a cobrança anulam-se um ao outro e, se for devolvido, não há reversão de recebimento. Use-o assim só para acompanhar o cheque.

Devolver e apresentar de novo

O exemplo é um cheque de 143,10 € da Padaria Aurora, Lda, ligado ao recibo RG D26/17 da fatura FT D26/28.

1. Com o cheque No banco, carregue em Devolvido. Na janela Devolver cheque, escolha o Motivo (Falta de provisão, Pagamento suspenso pelo sacador, Assinatura irregular ou em falta, Cheque caducado, Conta encerrada ou Outro motivo) e escreva a Nota, que Outro motivo exige.

2. Se o banco cobrou despesas a passar ao cliente, marque Emitir nota de débito das despesas de devolução (vem desmarcada) e escreva o valor em Despesas de devolução, sem IVA. Carregue em Devolver cheque.

3. O cheque fica Devolvido, com o Motivo da devolução e os lançamentos abaixo. A fatura FT D26/28 volta a ficar por pagar, com 143,10 € em aberto.

   Lançamento	Débito	Crédito
   Depósito (OD/2026/00106)	120001 Conta Transitória, 143,10 €	120002 Recebimentos Pendentes, 143,10 €
   Devolução (OD/2026/00107)	120002 Recebimentos Pendentes, 143,10 €	120001 Conta Transitória, 143,10 €
   Reversão do recebimento (OD/2026/00108)	2111 Clientes gerais, 143,10 €	120002 Recebimentos Pendentes, 143,10 €

4. Com despesas, a ficha mostra a Nota de débito das despesas de devolução. Fica em rascunho, sem número nem efeito na contabilidade, até a abrir e emitir. No exemplo, despesas de 15,00 € deram um total de 18,45 €: 2111 Clientes gerais a débito 18,45 €, 721 a crédito 15,00 € e 2433 a crédito 3,45 € de IVA. Pendente de validação por contabilista certificado: se as despesas do banco debitadas ao cliente levam IVA e se devem ir para a conta 721.

5. Se o motivo é Falta de provisão ou Outro motivo, aparece Apresentar de novo; nos outros motivos, o cheque fica só como histórico. Carregue nele: abre-se um cheque novo, Em carteira (aqui CHQ/00003, com os mesmos dados e o Ciclo 2), e o devolvido fica como histórico.

6. O cheque novo volta a baixar a dívida: OD/2026/00109 debita 120002 Recebimentos Pendentes e credita 2111 Clientes gerais, 143,10 €, e a fatura FT D26/28 volta a paga. Continue no passo 4 de «Como utilizar»: Depositar e Cobrado (OD/2026/00110 e OD/2026/00111).

Sustar o pagamento de um cheque emitido

O exemplo é um cheque de 600,00 € a Rui Matos, ligado ao pagamento PBNK1/2026/00040 da fatura de fornecedor FTF/2026/00044.

1. Registe o cheque com Tipo Emitido (número, banco, Sacador / beneficiário o fornecedor, Pagamento, montante) e guarde.
2. Com o cheque Em carteira ou No banco, carregue em Sustar pagamento. A janela diz: «O pagamento do cheque é estornado e a fatura do fornecedor volta a ficar em aberto. Um cheque já compensado não pode ser sustado.»
3. Escolha o Motivo (Extraviado, Roubado, Litígio com o beneficiário ou Outro motivo; é obrigatório) e carregue em Sustar pagamento.
4. O cheque passa a Pagamento sustado, com o motivo e a data. O estorno BNK1/2026/00073 debita 120003 Pagamentos Pendentes e credita 2211, 600,00 €, e a fatura FTF/2026/00044 volta a por pagar, com 600,00 € em aberto.

Sem pagamento ligado, sustar não gera estorno. Um cheque emitido que seguiu o caminho normal usa Apresentado no banco e Cobrado. Estes dois botões não criam lançamento, porque o movimento contabilístico é o do pagamento.

Resultado esperado

• O cheque mostra o estado certo (Em carteira, No banco, Cobrado, Devolvido, Pagamento sustado ou Anulado) e, em Lançamentos contabilísticos, a ligação para cada lançamento criado.
• Com recibo ligado, a fatura do cliente acompanha o cheque: paga enquanto ele corre, por pagar se for devolvido.
• Nada é comunicado à AT nem ao banco: o registo é interno.

Notas importantes

Cobrado e Devolvido não se corrigem na ficha

Depois de Cobrado ou Devolvido não há botão para desfazer, e um cheque que saiu da carteira já não se altera. Confirme o estado com o extrato do banco antes de carregar em Cobrado.

• Anular depósito, num cheque No banco, devolve-o a Em carteira e cria a reversão do depósito (no teste, OD/2026/00113: 120002 a débito e 120001 a crédito).
• Anular, num cheque Em carteira, passa-o a Anulado, sem lançamento. Um cheque nunca se elimina.
• Pré-datado: com Pré-datado para preenchido, a ficha avisa, por exemplo, «Cheque pré-datado: pode ser depositado a partir de 13/11/2026 (daqui a 10 dias).» e Depositar recusa até essa data.
• Alerta: em Definições, secção Cheques devolvidos, Alerta de pré-datado (dias) diz com quantos dias de antecedência o fiscaldoo avisa do vencimento (na demonstração, 3). Uma tarefa diária deixa na ficha do cheque uma nota com o número e a data, uma só vez por cheque, e cria uma atividade para os utilizadores com o perfil Tesouraria: Gestor. Se ninguém tiver esse perfil, como na demonstração, fica só a nota na ficha.

Problemas frequentes

«Defina as contas e o diário dos cheques da empresa»

• Sintoma: ao carregar em Depositar: «Defina as contas e o diário dos cheques da empresa Empresa Demonstração, Lda (peça ao administrador que o faça em Definições › Contabilidade › Cheques) antes de movimentar um cheque recebido.»
• O que fazer: peça ao Administrador que preencha a secção Contabilidade dos cheques. No ecrã, ela está no separador Faturação das Definições (ver «Antes de começar»).

«O diário Banco não tem conta de recebimentos pendentes»

• Sintoma: ao carregar em Cobrado: «O diário Banco não tem conta de recebimentos pendentes para receber o cheque cobrado. Indique-a na linha do método de pagamento do separador «Pagamentos de entrada» do diário (Contabilidade › Configurar › Geral › Diários) e tente de novo.» O cheque fica No banco.
• O que fazer: peça ao Administrador que a preencha. No ecrã, o separador chama-se Pagamentos recebidos (ver «Antes de começar»). Depois, carregue de novo em Cobrado.

«Defina o produto de despesas de devolução»

• Sintoma: ao devolver um cheque com despesas: «Defina o produto de despesas de devolução da empresa Empresa Demonstração, Lda (peça ao administrador que o faça em Definições › Contabilidade › Cheques).» O cheque fica No banco.
• O que fazer: peça ao Administrador que escolha o Produto de despesas de devolução em Definições, secção Cheques devolvidos. Ou devolva sem despesas.

«está pré-datado»

• Sintoma: ao carregar em Depositar: «O cheque 0002003 está pré-datado para 13/11/2026: não pode ser depositado antes.»
• O que fazer: espere pela data. Se a data está errada, corrija Pré-datado para enquanto o cheque está Em carteira.

«A data de pré-datação não pode ser anterior à data de emissão»

• O que fazer: escreva em Pré-datado para uma data igual ou posterior à Data de emissão, ou deixe-o vazio.

«já está registado»

• Sintoma: ao guardar: «O cheque 0002001 do banco Banco Exemplo já está registado (CHQ/00004).»
• O que fazer: abra o cheque indicado. Se foi devolvido, use Apresentar de novo em vez de o registar outra vez.

O campo «Motivo» está vazio

• Sintoma: ao carregar em Devolver cheque ou Sustar pagamento sem motivo: «Há campos obrigatórios por preencher. Preencha os campos assinalados a vermelho para poder guardar.»
• O que fazer: escolha o Motivo.