Como prever a tesouraria dos próximos meses

Para que serve?

A Previsão de tesouraria lista os recebimentos e os pagamentos que se esperam. A Grelha de tesouraria soma-os por semana ou por mês, a partir do saldo dos bancos, e diz com que saldo a empresa chega ao fim do período.

O Vencido por receber e o Vencido por pagar do resumo são o que já devia ter entrado ou saído: a grelha conta-os no primeiro dia do período.

Um cenário «e se» simula, na grelha, um atraso nos recebimentos ou nos pagamentos. Não altera faturas nem movimentos.

Quando utilizar?

• Antes de uma compra grande, para ver se o banco aguenta.
• Para ver o que a empresa tem a pagar e a receber nos próximos meses.
• Para perguntar «e se os clientes pagarem 15 dias mais tarde?».
• Não use a grelha para saber o que cada cliente deve hoje: para isso, abra Direção › Clientes e vendas › Quem me deve.

Onde encontrar?

Direção › Dinheiro › Previsão de tesouraria e Direção › Dinheiro › Grelha de tesouraria.

Antes de começar

• Para ler a previsão e as grelhas já calculadas, o perfil é Gerência.
• Para criar uma grelha ou um cenário, é preciso um perfil que escreva nelas: no exemplo, o Administrador do sistema. O perfil Gerência abre a lista da grelha sem o botão Novo.
• Feito a 1 de novembro de 2026, na Empresa Demonstração, Lda.

Como utilizar

1. Abra Direção › Dinheiro › Previsão de tesouraria. A lista tem uma linha por recebimento ou pagamento previsto, com Data prevista, Descrição, Categoria, Sentido (Recebimento ou Pagamento), Montante, Conta bancária, Documento de origem e Fase. Há também a vista Calendário. A lista inclui as faturas já vencidas, com datas passadas (no exemplo, desde 20/07/2026), e as linhas estimadas de IVA.
2. Abra Direção › Dinheiro › Grelha de tesouraria. Se ainda não há nenhuma, aparece «Crie a sua primeira grelha de tesouraria».
3. Carregue em Novo. Os campos De e Até abrem com os próximos três meses (01/11/2026 a 30/01/2027).
4. Escolha a Granularidade (a grelha abre por Semana) e carregue em Calcular. A grelha ganha o número GRD/00001 e passa a Calculado.
5. Leia o resumo: Saldo inicial, Receitas previstas, Pagamentos previstos, Saldo final previsto e Saldo final realizado. Em baixo, a lista Intervalos tem uma linha por semana e o separador Por categoria divide por categoria.
6. Para simular um atraso, crie outra grelha. No campo Cenário «e se»?, escreva um nome, por exemplo «Clientes pagam 15 dias depois», e escolha Criar e editar…. Na janela Criar Cenário «e se», escreva os dias em Recebimentos atrasados (dias)? e carregue em Guardar. Carregue em Calcular.
7. A grelha passa a mostrar Saldo final no cenário e uma coluna Saldo no cenário. Imprimir e Exportar XLSX guardam o resultado. Voltar a rascunho permite refazer o cálculo.

Resultado esperado

No exemplo, a grelha GRD/00001 tem Saldo inicial 30.131,59 €, Receitas previstas 7.060,65 € (dos quais Vencido por receber 6.913,05 €), Pagamentos previstos 2.771,61 € (dos quais Vencido por pagar 2.696,87 €) e Saldo final previsto 34.420,63 €. O que está vencido cai no primeiro intervalo (01/11/2026); os 47,14 € de IVA estimado caem na semana de 21/12/2026 e os 27,60 € na de 25/01/2027.

Com o cenário de 15 dias (GRD/00002), o Saldo final no cenário é 34.420,63 €, igual ao Saldo final previsto, e a coluna Saldo no cenário mostra o atraso pelo caminho: 29.254,34 € no primeiro dia e 34.495,37 € a partir da semana de 16/11/2026. A janela do cenário diz: «Isto é uma simulação. Só altera os números da grelha de tesouraria que a usa: nenhuma fatura, linha de previsão ou movimento bancário é alterado.»

Notas importantes

• O que o «Vencido por receber» soma. Os 6.913,05 € do exemplo são 6.834,13 € de faturas de clientes vencidas até 31/10/2026 (FT D26/27 a FT D26/32, as mesmas que Direção › Clientes e vendas › Quem me deve mostra, sem a FT D26/33) mais 78,92 € de uma linha de IVA de 31/08/2026 («Apuramento de IVA 01/08/2026 – 31/08/2026», Sentido Recebimento). A FT D26/33 (147,60 €) vence a 01/11/2026 e entra nas Receitas previstas, mas não no vencido. Por isso o total não bate com Quem me deve (6.981,73 €): a previsão também tem linhas de IVA.
• Um atraso nos recebimentos não faz o saldo final subir. O cenário só adia o que entra: o saldo é menor nas primeiras semanas e igualado ao previsto quando o atraso acaba dentro do período. Use o cenário para ver em que semana o saldo é mais baixo, não como previsão certa.
• Se os números não baterem, carregue em Atualizar a partir dos documentos, na Previsão de tesouraria, para recalcular a previsão, e volte a carregar em Calcular na grelha.
• A previsão não é o total das saídas. No exemplo a Previsão de tesouraria não tem linhas de salários, de Segurança Social, de retenções nem de IRC, só faturas e IVA estimado: não some a lista como se fosse tudo o que vai sair.
• O saldo inicial vem das contas bancárias. Há um campo Saldo inicial escrito à mão para o corrigir.

Problemas frequentes

Não tenho o botão «Novo» na grelha

• Causa: o perfil Gerência só lê a grelha.
• O que fazer: peça a um administrador que crie a grelha, ou crie-a com um perfil que escreva nela.